乡县审计局审计整改落实情况工作汇报（两篇）

篇一：

县审计局：

根据《彭阳县审计局关于彭阳县民政局局长虎地同志任期经济责任暨2015年度预算执行情况的审计决定》（彭审决发?2017?1号）精神，县审计局于2016年7月11日至9月26日，对我局原局长虎地同志2014年1月至2015年12月任期经济责任进行了审计，对发现的问题审计部门出具了审计决定书，并提出了处理意见。我局按照审计部门的要求，积极进行整改落实，现将审计反馈问题整改落实情况报告如下：

一、审计发现问题及整改落实情况

（一）关于挤占挪用专项资金64.38万元的问题

1. 2014年我局用五保供养资金支付敬老院服务人员工资51.78万元，我局于2016年10月17日以《关于解决敬老院管理人员工资的请示》（彭民发〔2016〕205号）文件，申请县人民政府研究由县财政统筹解决。《请示》已经县人民政府分管领导审核同意，转财政部门核拨，待县财政部门拨付资金到位后将及时按原资金渠道归还。

2. 2015年我局用五保供养资金支付敬老院服务人员工资12.6万元。我局积极申请于2015年将敬老院服务人员工资纳入县级财政预算，已支付的这部分资金已通知当时敬老院服务人员缴回，待资金全部缴回后及时按原资金渠道归还。

（二）关于挤占挪用其他专项资金105.86万元的问题

1. 2016年支付中福在线门店装修工程款31.33万元，其中，县财政拨付中福在线门店装修工程款17万元，超支14.33万元，我局于2016年10月17日以《关于解决中福在线销售大厅装修所需资金的请示》（彭民发〔2016〕204号）文件，申请县人民政府研究由县财政统筹解决。《请示》已经县人民政府分管领导审核同意，转财政部门核拨，待县财政部门拨付资金到位后将及时按原资金渠道归还。

2.支付救灾物资储备库建设资金660.73万元，共收到救灾物资储备库建设资金569.20万元，超支91.53万元，我局于2016年8月19日以《关于解决彭阳县救灾物资储备库项目建设资金的请示》（彭民发〔2016〕173号）文件，申请县人民政府研究由县财政统筹解决。《请示》已经县人民政府分管领导审核同意，转财政部门核拨，待县财政拨付资金到位后将及时按原资金渠道归还。

（三）关于往来款项未及时清理248.70万元的问题

1.其他应收款未及时清理133.44万元，通过开展财政存量资金清理等活动，其中，曹晓峰22万元、薛军喜3000元、马均臻1000元、彭阳县福利彩票发行中心10万元，共计32.4万元已收回，现已全部整改，其他未及时清理应收款101.04万元现正在整改之中。

2.其他应付款未及时清理115.26万元，通过开展财政存量资金清理等活动，其中，东山县慰问孤儿款2.35万元已整改，城市低保1万元、协会赞助费3460.39元、五保供养资金8.52万元、计生奖金5000元、社会组织服务型党组织建设经费546.87元，共计12.77万元已支付，现已全部整改；隆德县蓝天常压锅炉厂7480元已整改，除质保金150万元外，其他未及时清理应付款102.48万元正在整改之中。

总之，我们将以这次经济责任审计为契机，严格执行财务管理规章制度，查漏补缺、强化措施、完善机制，总结经验，加强监管，专款专用，确保资金安全使用，规范、有效运行。

篇二：

县审计局：

按照县审计局反馈意见，县发改局党委高度重视，逐条对照问题制定整改措施，落实整改责任，并提出相应的整改意见措施。现将我局审计整改情况报告如下：

一、党委重视，严格落实各项整改

局党委高度重视审计反馈意见，把审计整改作为当前一项重大政治任务、一项重中之重工作来抓，牢固树立“四个意识”，从讲政治、讲党性的高度，严肃认真对待，深刻剖析反思，全面举一反三，坚决贯彻推进，确保县审计反馈意见得到扎实有效整改落实。

一是加强组织保障。局党委专门成立审计整改落实工作领导小组，党委书记局长张家强同志任组长，副局长王健、林淡秋、叶欣灿、林操及纪检组长潘怡任副组长，各相关科室负责人及粮食收储公司负责人为成员，并明确分管领导及牵头科室。强化在整改过程中的工作督查、统筹协调和督促推进。

二是明确目标措施。针对反馈意见，局党委逐条讨论，剖析根源、反思反省，从思想上进一步提高认识、端正态度，在不折不扣、全面扎实抓好整改落实上形成共识、明确目标。对具体问题明确了牵头领导、责任科室，各牵头领导会同责任科室及时研究整改措施。明确整改时间、进度安排，实行挂图作战，建立销号制度，确保整改到位。

三是全程跟进督导。把审计整改落实情况作为局党委各成员履行党建责任的重要检验，同时驻发改纪检组全程跟踪，提要求、作部署，及时反馈整改过程中的问题，督促整改进度，确保各项整改任务如期完成。

二、聚焦问题，按时高质量完成整改内容

（一）部分重点建设项目未达年度计划建设进度

整改情况：正在整改。

主要措施：出台《“项目攻坚大提速”暨扩大有效投资行动实施方案》，加快推进项目建设。一是要求项目业主单位要按照年度目标要求，倒排工作计划和时间节点，按照既定目标完成形象进度计划。二是要求相关责任单位要主动落实专人负责，解决要素制约、政策处理、审批报批、招标投标等问题，提早谋划项目融资计划，落实融资方案，切实解决项目建设“中梗阻”问题。审计发现的未达年度计划建设任务的重点工程目前具体进度如下：

2017年县重点工程情况：1、三江商务区基础设施道路网一期是打包项目，共9条道路，包括楠瓯大道、江东大道、三江大道等。2017年开始列为县重点开工项目，2017、2018年均未开工，目前楠瓯大道、三江大道征地拆迁部分完成，加快施工图等前期审批，计划6月份开工。2、桥下教玩具孵化园2017年列为县重点开工项目，2017年未开工。实际开工为2018年10月份，目前形象进度为山体平整，完成投资约15000万元。

2018年县重点工程情况：1、永嘉县粮食储备仓库二期，2018年列为县重点开工项目，目前是政策处理，编制施工图等前期审批工作。2、温岭至常山公路永嘉大若岩至巽宅段改建工程：2018年列为省、市重点开工项目，因项目涉及约17.5公顷永久性基本农田，现阶段土地预审无法获批，开展模拟审批程序。正在向省交战办与国家交战办争取列入战备公路中期调整计划，以解决土地审批。3、阳光大道东向延伸二期及防洪堤工程：2018年列为省重点开工项目，目前已完成立项、可研、初设、水保、环保、防洪堤论证、航道论证的报批，施工图纸编制中，省财政厅PPP项目已完成入库，社会资本招投标的咨询已完成，下一步准备完成社会资本招投标。目前在积极与有意向性承建单位洽谈中。4、人民医院迁建工程：2018年列为县重点开工项目，目前施工图纸编制中，省财政厅PPP项目已完成入库，完成招标。

（二）公益性公墓价格定价管理工作未到位

整改情况：正在整改。

主要措施：一是联合民政部门开展了殡葬服务收费专项检查，对我县10家公墓经营单位进行检查。其中经营性公墓3家，镇级公益性公墓2家，村级公益墓地2家。其中，3家经营性公墓对外销售均已做明码标价。二是对7家公益性公墓存在未经价格主管部门核定价格对外销售的要求经营单位进行提醒告诫，并要求各单位按照要求上报材料进行价格审批。三是对县内已经完工或竣工的公墓进行调查，督促经营方提供合法的成本核算资料，核定销售价格后再销售。

（三）散装水泥专项资金清退不及时

整改情况：正在整改。

主要措施：县散装办对散装水泥专项资金结算返退一直高度重视，2015年散办对2013年之前的预收项目进行集中清理，在《今日永嘉》报、永嘉网、中国永嘉微信等媒体上刊登催办结算公告，通过打电话、寄挂号信逐一通知交款单位及时来办理结算手续。2016年至今散办通过电话、QQ、微信、邮箱、挂号信等方式联系交款单位。结算数量少的原因是交款单位普遍存在材料不齐，联系地址不详、业务经办人联系不到等原因。开展散装水泥专项资金集中清理行动，力争在底将余额减少一半。清算工作分两步走：一是对历年结余的项目按照缴费时间、金额、主体、地址、联系方式等进行梳理，列出未结算项目清单。二是与住建局档案科对接，对已完成竣工的项目进行挂号信书面通知。3月初在报纸、网站、中国永嘉微信、发改微信公众号等媒体上进行公告催办。5月前完成电话通知。对原建设单位主体不存在、无联系方式和部分手续不全久拖不办清退手续的项目，进行集中清理结算。）

（四）个别项目预算执行率低

整改情况：已经整改。

主要措施：年初根据县财政文件要求梳理编制本单位预算安排，要求条线严格把关，认真校对，最后报单位党委研究确定。

（五）对下属企业监管不到位

整改情况：已经整改。

主要措施：结合这次整改11月28日由局长张家强牵头召开了企业负责人会议，部署落实整改意见。12月10日召开专题班子会，进行专题部署整改工作。

1、督促企业规范现金管理。对岩坦所的出纳进行了戒免谈话。对城关所的出纳、罗浮所的出纳、会计进行了提醒谈话。

2、加快资产确权登记。2018年首次全面对资产进行了排摸与确权登记工作。下一步将讨论出台《永嘉县国有粮食企业资产租赁管理暂行办法》，确保国有资产不流失。

（六）编外用工未审批

整改情况：已经整改。

主要措施：一是取消了原有劳务人员签订劳务合同；二是与编办积极对接申请临时用工1名。

四、单位存在的其它问题和审计处理意见

（一）政府投资项目竣工验收工作未到位

整改情况：正在整改。

主要措施：根据林万乐县长领导批示抄告〔2019〕42号的批示要求，我局就县审计局《关于规范我县政府投资项目竣工验收工作的审计建议》（永嘉审计专报第2期）提出的政府投资项目竣工验收工作职责问题，通过对温州市区和周边县市区执行情况以及相关政策文件开展调研，现已形成报告报林建波常务副县长，近期林建波常务副县长主持召开会议进行明确工程竣工验收牵头部门，再按照相关文件落实工作。

（二）往来款项长期未进行清理及固定资产未清理调整，账实不符问题

整改情况：正在整改。

主要措施：1、确定分管领导及牵头科室对未清理的往来款项进行梳理汇总，已汇总140多条；2、责任落实。对涉粮食企业经费由粮食分管领导抓落实；综合线上由分管办公室分管领导抓落实，做到明确责任；3、对固定资产进行清理，应报废未报废的资产进行梳理，共计70多个，金额60多万，目前已汇报并向相关部门备案要求注销。

（三）粮食储备库工程未及时办理工程结算、竣工验收

整改情况：正在整改。

主要措施：该工程尚未办理工程结算，主要原因是原始资料不完整，施工单位上报的结算金额偏差较大，建设与施工方对人工动态调整、土石方类别和工程量、土石方估值回收存在较大争议。已于1月30 日召开关于永嘉县粮食储备库重大工程变更联合审查会议，对该工程变更联系单进行审查并形成专家和部门意见。下步将开展工程变更联系单的审批、概算的调整、决算报告的审计，完成结算。