产品管理办法规章制度(三)

六条 各仓除仓管人员外，其他人员未经允许不得擅自进入。?

七条 仓管人员对于所经管的库存商品应予严密稽核清点，各仓并得随时受单位主管或财务部稽核人员的抽点。?

八条 每终，仓库部应会同财务部、服务部等同办理总盘存，盘存时必须实地查点商品的规格、数量是否与帐面的记载相符。?

九条 盘点后应由盘点人员填具盘存报告表，如有数量短少、品质不符或损毁情况，应详加注明后由仓管人员签名负责。?

十条 盘点后如有盘盈或不可避免的亏损情形时，应由仓管单位主管呈现董事长核准调整，若为保管责任短少时，则由仓库部经管人员负责赔偿。?

十一条 直接保管商品的仓管人员异动时，应由其所属的单位主管查列库存商品的移交清册后，再由交接双方会同监交人员实地盘存。?

□ 商品帐务作业与作业流程

一条 凡商品的进货如系新购，则采购单位应负责于抵库前三日内将有关的订购单、提单、或验收单等交仓管单位，才由仓管单位凭以验收登帐；抵库之商品如系商品类，则仓管人员应将其型号等详列于"型号登记簿"上，如系供应品，则应将其规格、数量等详细登入"存货日记簿"上，仓管单位并应于进货的怠日，根据实际进货之规格、数量填制"商品(供应品)进库单"，除四联自行留存外，余一、二、三联应即转送财务部入帐。?

二条 各分公司的进货应凭"商品(供应品)订货单"向仓库部订货。?

三条 仓库部对各分公司的订货，应于接到订货单的当日答复并出货，出货时应填制"商品(供应品)调拨单"，除四联自存外，一、二、三联应连同商品寄送进货单位签收进货之。?

四条 各分公司于收到仓库部寄下的商品时，应即根据"货品交运明细表"及"商品(供应品)调拨单"上所载的进货内容办理验收进货后，于"商品明细表"或"存货日记簿"上入帐，"商品(供应品)调拨单"应于验收无误时签收后，将其二联寄恢库部，三联连同"货品交运明细表"二联寄送财务部，一联自行留存。?

五条 仓管人员应就所保管的商品按型号或规格分别列记于"型号明细表"或"存货日记簿"上。

? 六条 库存任何商品的出货，一律限由领货人出示业经单位主管签准的"商品(供应品)领货单"，营业单位人员并应另填"商品(附件)领货卡"等作为出货的凭单。?

七条 "商品(供应品)领货单"一式两联，一联由领货人交单位会计员存查，二联由仓管单位存查。"商品(附件)领货卡"由仓管单位于每月月底当天将营业单位各月内所领出商品尚未恢部分逐一依人员别过入新卡后，发文至各单位并由各单位会计员统一代为保管。?

八条 库存商品经出货后，仓管人员应即于当日凭"商品(供应品)领货单"上的记载登入"型号登记簿"中有关的记载栏内，作为该商品去向的追踪，"商品(附件)领货记录卡"则应于出货时，由仓管人员签注后，即交还原出货人。?

九条 领货人除于出货的当日即行开立发票交货外，否则统限于出货的当日下午下班前将领出的商品归恢管单位。如经持往客户处试用致无法恢时，亦应于出货的当日下午下班前，将业经客户正式盖章签收或单位主管签准的"商品试用签收单"，持交仓管人员保管。?，