产品管理办法规章制度(四)

十条 领出的商品如系已洽妥欲交货者，则领货人应于出货后，根据"商品(附件)领货记录卡"上的型号、号码等有关的资料，另填"交货通知请示单"，请示核准后，交单位会计员开立发票。?

十一条 各营业单位的会计员于开立发票时应先核对"交货通知请示单"内有关客户名称、型号、号码等的记载是否与"商品(附件)领用记录卡"上所载相符，同时并应根据卡上所载内容详细记载于发票摘要栏内，不得误登或漏登。?

十二条 领出的商品如系供客户试用、表演或更换等而恢时，原领货人应将商品及"商品(附件)领用记录卡"一并持至仓库部，由仓管人员负责验收后在"商品(附件)领用记录卡"上签收并将原领货人的"商品(供应品)领货单"加注商品恢日期后作废。恢的商品若经发现有毁损或附件短缺情形时，则仓管人员应依据实际验收情形，另行填制"商品(附件)毁损赔偿明细单"，交由领货人签认后，一联由领货人留存，二联送财务部扣款，三联由仓管人员留存。?

十三条 凡营业单位于销售商品时应客户要求必须估回旧货时，应依"权责划分办法"的规定，事先请示核准后，始得办理估回旧货手续。旧货估回时，应即填制"商品(供应品)进库单"同时在备注栏内注明"旧货估回"等字样，并依"权责划分办法"的规定，呈请签准后，连同商品向仓管单位办理商品进仓。?

十四条 仓管人员于收到估回旧货的商品时，应依"商品(供应品)进库单"上所载的内容，办理签收入帐，二联交由原持货人持回，交单位会计员附于当日的货报告上，一并送交财务部稽核，三联由仓库部留存。?

十五条 凡营业单位于销售商品时遇有销货退回情形发生时，应即填制"商品(供应品)进库单"同时在备注栏内注明"销货退回"字样，并依"权责划分办法"的规定呈请签准后，连同商品向仓管单位办理货物进仓。?

十六条 仓管人员于收到销货退回的商品时，应即行详细检查，如无毁损或附件短少情形者，应即在"商品(供应品)进库单"上予以签收后同时登入"商品登记簿"，内并将"商品(供应品)进库单"的一联转送财务部入帐，二联交由原持货人持回交单位会计员办理销货退回手续后附于当日的销货报告上一并送交财务部稽核，三联仓库部留存。如商品经仓管人员检查发现有毁损或附件短少情形时，应即依实际验收的情形另行填制"商品(附件)毁损赔偿明细单"，交由原持商品人签认后，一联由原持商品人留存，二联送财务部扣款，三联由仓管人员留存。?

十七条 供应品经出货后，如系耗用，则领货人应填具"附件(供应品)耗用单"，并依，"权责划分办法"规定呈报核准后，交仓管单位凭以销帐。?

十八条 各营业单位会计员于填制销货报告时，不得有漏填型号的事情发生。凡未经出货，各营业单位会计员不得擅自虚开发票。如因实际需要应由该笔交易的经办人事先书面层呈所属副总经理核准后，始得先行开立发票，惟该书面报告应随同销货报告转送仓管单位保管之，如未经附送书面报告者，一律不予核计实绩。?

十九条 仓管人员应每日根据销货报告分别销帐，不得误销或漏销。?

二十条 库存商品如因不可避免的因素，致有所毁损或待料时，仓管人员应填具"商品送修单"述明缺件或故障情形，连同商品送服务单位修护。分公司若无法自行克服时，亦应填具"商品送修单"，并应将货物寄送仓库部，统由仓库部转送服务部修护。?，